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Estimador de impuestos sobre criptomonedas

Esta calculadora estima la ganancia o pérdida de una operación con criptoactivos comparando el valor obtenido con el coste fiscal de adquisición y las comisiones de venta. Si existe una ganancia, aplica el tipo impositivo que introduzcas para obtener una cuota orientativa.

Es útil para revisar una venta, permuta u otra disposición antes de preparar la declaración. El tratamiento exacto de recompensas, staking, minería, lotes, pérdidas y periodos de tenencia puede variar, por lo que esta versión se centra en una operación de disposición simple.

Datos para el cálculo

€
€
€
%
Resultado
—
impuesto estimado sobre la ganancia
Ganancia o pérdida—
Tipo aplicado—
Ganancia neta tras impuesto—

1. Introduce el valor obtenido
Usa el valor de la contraprestación recibida por la disposición.

2. Añade el coste fiscal
Introduce la base fiscal atribuible al activo vendido, incluyendo los costes de adquisición que correspondan.

3. Incluye comisiones de salida
Añade las comisiones directamente asociadas a la venta o disposición.

4. Define el tipo fiscal
Introduce el porcentaje aplicable a la ganancia según tu situación.

5. Revisa ganancia e impuesto
Si el resultado de la operación es una pérdida, esta versión muestra impuesto cero y no calcula su compensación.

Ganancia o pérdida = Valor obtenido − Comisiones de venta − Coste fiscalImpuesto estimado = máx(Ganancia, 0) × Tipo / 100

La identificación del lote y la base fiscal son decisivas. Las reglas sobre periodos de tenencia, pérdidas y renta ordinaria pueden modificar el tratamiento final.

Qué significa el resultado

El resultado resume el escenario introducido y debe interpretarse junto con la base, el tipo y los pagos incluidos en el cálculo.

Esta herramienta ofrece una estimación orientativa. La normativa fiscal, las deducciones, los créditos y los tipos aplicables dependen del país, la jurisdicción y el ejercicio fiscal.

Datos:

  • Valor obtenido: 15.000 €
  • Coste fiscal: 9.000 €
  • Comisiones: 150 €
  • Tipo: 20 %

Cálculo:
Ganancia = 15.000 − 150 − 9.000 = 5.850 €
Impuesto = 5.850 × 0,20 = 1.170 €

Resultado: 1.170 €

Interpretación: La ganancia antes de impuestos es 5.850 € y quedaría en 4.680 € tras la cuota estimada.

¿Qué es el coste fiscal o base de un criptoactivo?

Es el importe atribuido a la adquisición para medir la ganancia o pérdida. Puede incluir costes de adquisición según las reglas aplicables.

¿Una transferencia entre mis propias carteras genera impuesto?

El tratamiento depende de la jurisdicción y de si existe realmente una disposición gravable. Esta calculadora está pensada para operaciones en las que sí se determina una ganancia o pérdida.

¿Qué pasa si tengo varios lotes comprados a precios distintos?

Debes determinar qué base corresponde a las unidades dispuestas conforme al método permitido en tu sistema fiscal. La calculadora procesa un único lote agregado.

¿La pérdida genera automáticamente una devolución?

No. La herramienta muestra impuesto cero para una pérdida, pero no calcula límites ni compensaciones con otras ganancias o rentas.

¿Incluye ingresos por staking, minería o recompensas?

No. Esos ingresos pueden tener un tratamiento distinto y deben analizarse por separado antes de incorporarlos a una estimación global.