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Calculadora de impuestos estimados para freelancers

Esta calculadora convierte la facturación de un freelancer en una estimación de beneficio, base fiscal y carga total, incorporando gastos de negocio, una reducción personal y dos tipos configurables. Está orientada a profesionales que necesitan separar una parte de sus cobros para impuestos y cotizaciones.

El modelo no presupone un país ni una figura jurídica. Los gastos deducibles, las reducciones y las cotizaciones pueden tener límites y condiciones, por lo que debes introducir únicamente cifras compatibles con el escenario que quieras simular.

Ingresos y gastos freelance

€
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%
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Resultado
—
Resultado estimado
Beneficio estimado—
Base fiscal estimada—
Beneficio tras cargas—

1. Introduce la facturación del periodo
Introduce la facturación del periodo.

2. Resta los gastos de negocio que vayas a considerar deducibles en la simulación
Resta los gastos de negocio que vayas a considerar deducibles en la simulación.

3. Añade una reducción personal o franquicia si procede
Añade una reducción personal o franquicia si procede.

4. Indica los tipos de impuesto y cotización que quieras aplicar
Indica los tipos de impuesto y cotización que quieras aplicar.

5. Revisa la carga total y el beneficio restante para decidir cuánto reservar
Revisa la carga total y el beneficio restante para decidir cuánto reservar.

Beneficio = máx(0, facturación − gastos)
Base fiscal = máx(0, beneficio − reducción)
Impuesto = base fiscal × tipo de impuesto / 100
Cotización = beneficio × tipo de cotización / 100

Qué significa el resultado

El resultado suma impuesto y cotización estimados y permite ver qué parte del beneficio podría quedar disponible.

No valida la deducibilidad de gastos ni aplica regímenes especiales, pagos mínimos o escalas progresivas.

Datos: Con 60.

Cálculo y resultado: 000 € facturados, 15.000 € de gastos y 3.000 € de reducción, el beneficio es 45.000 € y la base 42.000 €. Al 22 %, el impuesto es 9.240 €; una cotización del 8 % sobre el beneficio añade 3.600 €, totalizando 12.840 €.

¿Puedo introducir gastos personales?

Solo si estás creando una simulación y esos importes son fiscalmente deducibles según tu caso. En general conviene separar gastos personales y profesionales.

¿La facturación incluye impuestos indirectos?

Usa una cifra coherente con tu contabilidad. Si el IVA u otro impuesto cobrado no es ingreso económico para ti, normalmente conviene trabajar con importes sin ese componente.

¿Qué pasa si los gastos superan la facturación?

El beneficio se limita a cero en este estimador. Las pérdidas fiscales y su compensación requieren reglas específicas.

¿Cómo convierto el total anual en una reserva mensual?

Divide la carga anual estimada entre los meses en los que quieras acumular la reserva. Si tus ingresos son irregulares, también puedes reservar un porcentaje de cada cobro.

¿Incluye pagos trimestrales?

No los programa, pero puedes usar el total como punto de partida y después distribuirlo con una estimación trimestral acorde a tu normativa.