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Calculadora de deducción federal

Compara dos formas de reducir la renta sujeta a impuesto federal: una deducción estándar de referencia y el total de deducciones detalladas que quieras considerar. La herramienta selecciona automáticamente el mayor de ambos importes para mostrar cuánto podría reducirse la base en ese escenario.

También estima el efecto fiscal potencial aplicando un tipo marginal introducido por el usuario. Esto permite valorar si reunir y revisar deducciones detalladas cambia de forma material la estimación, sin asumir límites ni requisitos que dependen del ejercicio, del estado civil fiscal o de la naturaleza de cada gasto.

Datos del cálculo

USD
USD
USD
%
Resultado
—
deducción federal estimada utilizada
Deducción utilizada—
Opción mayor—
Base después de deducción—
Ahorro fiscal orientativo—

1. Indica la referencia estándar
Introduce la deducción estándar aplicable a tu supuesto y ejercicio.

2. Suma las deducciones detalladas
Incluye solo importes que estés analizando como potencialmente deducibles.

3. Añade los ingresos
Usa una cifra de ingresos coherente con el mismo periodo.

4. Introduce el tipo marginal
Este porcentaje se usa únicamente para aproximar el valor fiscal de la deducción.

5. Compara las opciones
La calculadora muestra cuál de las dos deducciones es mayor y la base resultante.

Deducción utilizada = max(deducción estándar, deducciones detalladas)
Base estimada = max(0, ingresos − deducción utilizada)
Ahorro orientativo = deducción utilizada × tipo marginal / 100

El ahorro es una aproximación marginal, no una cuota federal exacta. La deducibilidad real puede estar limitada por reglas específicas.

Qué significa el resultado

El resultado principal es la mayor de las dos deducciones comparadas, limitada en la práctica por las reglas aplicables. La base mostrada es una simplificación para análisis.

No presupone que todas las deducciones detalladas introducidas sean admisibles; verifica requisitos y límites del ejercicio correspondiente.

Datos: deducción estándar de 15.000 USD, deducciones detalladas de 12.000 USD, ingresos de 70.000 USD y tipo marginal del 22 %.

Cálculo: se utiliza 15.000 USD por ser la opción mayor. Base estimada = 70.000 − 15.000 = 55.000 USD. Ahorro orientativo = 15.000 × 22 % = 3.300 USD.

Resultado: la comparación favorece la deducción estándar del escenario.

¿La opción con mayor importe siempre es la que debo usar?

No necesariamente. La comparación matemática no sustituye las reglas de elegibilidad ni las limitaciones que puedan aplicarse a cada deducción.

¿Qué debo incluir en las deducciones detalladas?

Solo los conceptos que quieras analizar y que puedan ser relevantes según tu situación. No conviene sumar gastos personales sin comprobar si la normativa permite deducirlos.

¿Por qué se pide un tipo marginal?

Se usa para aproximar cuánto podría valer fiscalmente una deducción adicional. No calcula por sí solo un impuesto progresivo completo.

¿Qué ocurre si la deducción supera los ingresos?

La base simplificada se limita a cero; la herramienta no genera una base negativa ni modela pérdidas trasladables.

¿En qué se diferencia de una calculadora de renta imponible?

Esta herramienta se centra en comparar el importe de deducción. Una calculadora de renta imponible puede incorporar además ajustes y otros componentes antes o después de la deducción.