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Calculadora de gastos federales

Estima qué parte de un gasto puede tratarse como deducible en un escenario federal y cuál sería su efecto fiscal aproximado a un tipo marginal introducido. Es útil para analizar gastos de negocio, profesionales u otros conceptos cuando solo una fracción del importe podría ser relevante para la deducción.

La herramienta no decide si un gasto cumple los requisitos legales ni aplica límites específicos. El porcentaje deducible permite modelar desde un gasto totalmente admisible hasta un gasto mixto con uso personal y profesional, siempre que hayas determinado ese porcentaje con criterios adecuados para tu situación.

Datos del cálculo

USD
%
%
Resultado
—
parte del gasto potencialmente deducible
Parte deducible estimada—
Parte no deducible—
Ahorro fiscal orientativo—
Coste después del ahorro estimado—

1. Introduce el gasto total
Usa el importe completo del gasto que quieres analizar.

2. Estima la parte deducible
Indica qué porcentaje consideras potencialmente relacionado con la actividad o permitido por la regla aplicable.

3. Añade el tipo marginal
Este porcentaje se utiliza para aproximar el efecto de reducir la base imponible.

4. Revisa el desglose
La herramienta separa la parte deducible de la no deducible.

5. Valora el efecto fiscal
El ahorro mostrado es una aproximación y no convierte un gasto en deducible por sí mismo.

Gasto deducible = gasto total × porcentaje deducible / 100
Gasto no deducible = gasto total − gasto deducible
Ahorro orientativo = gasto deducible × tipo marginal / 100
Coste neto estimado = gasto total − ahorro orientativo

El ahorro supone que la deducción reduce renta gravada al tipo marginal indicado y que el importe es efectivamente admisible.

Qué significa el resultado

El resultado principal muestra la parte del gasto que has modelado como potencialmente deducible. El ahorro fiscal es secundario y depende de la elegibilidad real.

Conserva documentación y aplica las reglas específicas del gasto y del ejercicio; algunos conceptos tienen límites, exclusiones o métodos de cálculo propios.

Datos: gasto de 4.800 USD, porcentaje deducible del 75 % y tipo marginal del 24 %.

Cálculo: parte deducible = 4.800 × 75 % = 3.600 USD. Parte no deducible = 1.200 USD. Ahorro orientativo = 3.600 × 24 % = 864 USD. Coste después del ahorro estimado = 4.800 − 864 = 3.936 USD.

Resultado: 3.600 USD de gasto potencialmente deducible y 864 USD de ahorro fiscal orientativo.

¿Que un gasto aparezca como deducible significa que la autoridad fiscal lo aceptará?

No. El porcentaje lo introduce el usuario y la herramienta no verifica requisitos de negocio, documentación, límites ni exclusiones.

¿Cómo trato un gasto con uso personal y profesional?

Introduce solo el porcentaje que puedas justificar como relacionado con la actividad o como permitido por la regla aplicable.

¿Por qué el ahorro no es igual al gasto deducible?

Porque una deducción reduce la base imponible, no devuelve automáticamente el 100 % del gasto. El ahorro estimado depende del tipo marginal introducido.

¿Puedo usarla para varios gastos a la vez?

Sí, si sumas gastos con un tratamiento y porcentaje deducible suficientemente homogéneos. Si tienen reglas distintas, es mejor calcularlos por separado.

¿En qué se diferencia de la calculadora de deducción federal?

Esta página estima la parte deducible de un gasto concreto o conjunto homogéneo. La calculadora de deducción compara importes de deducción a un nivel más general.