- Introduce los ingresos. Indica los ingresos brutos del periodo que estás analizando.
- Añade gastos deducibles estimados. Incluye solo los gastos que razonablemente correspondan a tu cálculo; la deducibilidad real depende de las normas aplicables.
- Indica un tipo efectivo. Introduce el porcentaje que quieras usar para estimar la carga fiscal sobre la base calculada.
- Revisa la reserva. La cifra principal muestra cuánto reservarías con ese porcentaje.
- Compara escenarios. Cambia el tipo o los gastos para entender cómo varía la reserva, sin interpretar el resultado como una liquidación fiscal oficial.
Estimador de impuestos para freelancers
Este estimador calcula una reserva fiscal orientativa para una actividad freelance a partir de los ingresos, los gastos deducibles que introduzcas y un tipo efectivo estimado. No incorpora tablas fiscales de un país concreto: las reglas sobre base imponible, deducciones, cotizaciones y pagos a cuenta varían según la jurisdicción y la situación personal.
El resultado es útil para separar una parte del beneficio antes de impuestos y visualizar cuánto quedaría después de esa reserva. Debes introducir un tipo que corresponda a tu propio contexto fiscal o a un escenario que quieras analizar; la calculadora no determina por sí sola cuál es el porcentaje legalmente aplicable.
Introduce tus datos
€
€
%
Resultado
—
Impuesto estimado a reservar
Base estimada—
Reserva fiscal—
Resultado tras reserva—
Base estimada = máx(ingresos − gastos, 0)
Impuesto estimado = base estimada × (tipo efectivo ÷ 100)
Resultado tras reserva = base estimada − impuesto estimado
Es un modelo simplificado. No calcula tramos, mínimos, créditos fiscales, cotizaciones, retenciones, IVA ni diferencias entre impuestos nacionales, regionales o locales.
Qué significa el resultado
La cifra principal es la cantidad que se reservaría si el tipo efectivo introducido se aplicara a la base estimada.
Para declaraciones, pagos a cuenta o decisiones fiscales reales, utiliza las reglas oficiales de tu jurisdicción o asesoramiento profesional adecuado.
Datos: ingresos de 48.000 €, gastos estimados de 9.000 € y tipo efectivo del 25 %.
Cálculo: base = 48.000 − 9.000 = 39.000 €. Reserva = 39.000 × 0,25 = 9.750 €. Resultado tras reserva = 39.000 − 9.750 = 29.250 €.
Resultado: una reserva orientativa de 9.750 € para el periodo analizado.
¿Qué tipo efectivo debo introducir?
Debe ser un porcentaje que refleje tu situación y jurisdicción o el escenario que quieras probar. La calculadora no establece un tipo legal ni sustituye las tablas fiscales oficiales.
¿Los gastos introducidos son automáticamente deducibles?
No. Aquí solo reducen la base matemática del estimador; la deducibilidad real depende de la naturaleza del gasto, la documentación y las reglas fiscales aplicables.
¿Incluye cotizaciones a la seguridad social u otras contribuciones?
No de forma separada. Si quieres contemplarlas, debes analizarlas según las normas que te afecten en lugar de asumir que están incluidas en el porcentaje.
¿Qué pasa si los gastos superan los ingresos?
La base del estimador se limita a cero y no genera un impuesto negativo. El tratamiento fiscal de pérdidas puede ser distinto y requiere consultar la normativa correspondiente.
¿Puedo usar el resultado para presentar una declaración?
No como cálculo oficial. Es una herramienta de planificación y reserva; una declaración real puede incluir tramos, deducciones, créditos, pagos previos y otras reglas que este modelo no contempla.