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Calculadora de edad de equilibrio de distribuciones mínimas obligatorias

Esta calculadora compara dos escenarios simplificados de distribución mínima obligatoria mediante una lógica de equilibrio: un escenario comienza a una edad anterior con una distribución anual neta determinada y otro comienza más tarde con una distribución anual neta mayor. El cálculo estima la edad a la que el flujo acumulado del segundo escenario alcanzaría al primero.

La herramienta no debe utilizarse para decidir si legalmente se puede retrasar una RMD. Las fechas de inicio y las reglas de distribución están reguladas y dependen del tipo de cuenta y de las circunstancias del titular. Aquí las edades y los importes se tratan únicamente como variables de comparación financiera, útiles para estudiar cómo el tamaño de las distribuciones afecta un punto de equilibrio teórico.

Datos para el cálculo

años
años
$
$
%
%
Resultado
—
Edad de equilibrio teórica
Distribuciones netas previas del escenario A—
Ventaja anual neta del escenario B—
Años desde el inicio B hasta equilibrio—

1. Define las dos edades
Usa edades de escenario para comparar flujos; no las interpretes como una autorización para aplazar obligaciones.

2. Introduce dos importes anuales
Añade las distribuciones brutas que deseas comparar.

3. Aplica tasas efectivas
Convierte cada importe bruto en un flujo neto.

4. Comprueba la ventaja del escenario B
Debe existir una distribución neta anual mayor para que haya equilibrio.

5. Lee la edad teórica
La calculadora suma los años de recuperación a la edad de inicio del escenario B.

Fórmula:

Distribución neta A = RMD A × (1 − tasa A). Distribución neta B = RMD B × (1 − tasa B). Flujo previo A = distribución neta A × (edad B − edad A). Años hasta equilibrio = flujo previo A ÷ (distribución neta B − distribución neta A).

Qué significa el resultado

La edad calculada es el punto teórico en que el mayor flujo anual neto del escenario B compensa el flujo que el escenario A había acumulado antes.

Es un comparador matemático, no una interpretación de la fecha legal de inicio de RMD. Verifica siempre las reglas vigentes aplicables.

Datos:

  • Escenario A: 73 años, 20.000 $ anuales
  • Escenario B: 75 años, 26.000 $ anuales
  • Tasa efectiva: 22 % en ambos casos

Cálculo:
Neto A = 15.600 $; neto B = 20.280 $. A acumula 31.200 $ durante dos años. Ventaja anual B = 4.680 $. Tiempo de recuperación = 31.200 ÷ 4.680 = 6,67 años.

Resultado:
Edad de equilibrio teórica: 81,7 años.

Interpretación:
El ejemplo compara flujos constantes. No afirma que una persona pueda elegir libremente cualquiera de esas edades bajo las reglas de RMD.

¿Puedo elegir libremente la edad de inicio de una RMD?

No. La ley establece cuándo deben comenzar las distribuciones en función de reglas específicas. Las edades de esta calculadora son variables de escenario, no opciones legales.

¿Por qué podría no existir punto de equilibrio?

Si el flujo neto anual del escenario B es igual o menor que el del escenario A, nunca recupera la ventaja acumulada del escenario A en este modelo.

¿Las RMD permanecen constantes cada año?

En la práctica no. Cambian con el saldo de la cuenta y el divisor aplicable. Este comparador mantiene importes anuales constantes para aislar la lógica de equilibrio.

¿Se incluye el crecimiento de la cuenta?

No. Para proyectar saldos y distribuciones que cambian año a año se necesita un modelo de calendario o previsión más completo.

¿Qué utilidad tiene entonces esta calculadora?

Permite entender matemáticamente cómo el inicio más tarde y una distribución anual mayor pueden crear un punto de cruce, sin sustituir la normativa de RMD.