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Estimador de necesidades de cobertura por interrupción del negocio

Estima la pérdida económica que podría acumular una empresa durante una interrupción cubierta a partir de sus ingresos mensuales, costes variables, duración prevista de la recuperación y gastos extraordinarios. El modelo aproxima el margen de contribución perdido —ingresos menos costes variables evitados— y suma los gastos extra que se quieran financiar durante la recuperación. Es útil para construir una base cuantitativa antes de comparar límites de seguro de interrupción o ingreso empresarial. La cobertura real depende del desencadenante asegurado, del periodo de indemnización, de definiciones contractuales y de exclusiones; por eso el resultado debe leerse como una necesidad orientativa del escenario y no como una garantía de pago.

Ingresos y periodo de recuperación

€
%
meses
€
%
Resultado
—
Necesidad orientativa de cobertura
Margen mensual expuesto—
Pérdida base del periodo—
Base + gastos extra—

1. Introduce los ingresos mensuales representativos antes de la interrupción.

2. Indica qué porcentaje de esos ingresos corresponde a costes variables que previsiblemente no continuarían durante el cierre; el resto se utiliza como margen mensual expuesto.

3. Estima los meses necesarios para volver al nivel operativo previsto.

4. Añade gastos extraordinarios del escenario, por ejemplo costes razonables para acelerar la recuperación, si quieres incluirlos en la necesidad financiera.

5. Aplica un margen de seguridad propio para incertidumbre y compara el resultado con el límite y el periodo de indemnización de la póliza.

Margen mensual expuesto = Ingresos mensuales × (1 − % costes variables)
Pérdida base = Margen mensual expuesto × Meses de recuperación
Necesidad orientativa = (Pérdida base + Gastos extraordinarios) × (1 + Margen de seguridad)

Qué significa el resultado

El resultado aproxima el dinero necesario para cubrir el margen perdido y los gastos extra del escenario durante el periodo definido, incorporando el margen de seguridad elegido.

La fórmula no determina qué pérdidas son asegurables. La cobertura de interrupción suele depender de los términos del contrato y del evento desencadenante; revisa periodo de espera, periodo de indemnización, límites y exclusiones.

Datos: ingresos mensuales de 150.000 €, costes variables del 45 %, recuperación de 4 meses, 60.000 € de gastos extra y margen de seguridad del 10 %.

Cálculo: margen mensual = 150.000 × 0,55 = 82.500 €. Pérdida base = 82.500 × 4 = 330.000 €. Base + extra = 390.000 €. Con margen = 390.000 × 1,10 = 429.000 €.

Resultado: el escenario sugiere una necesidad financiera aproximada de 429.000 € para el periodo analizado.

¿Por qué se restan los costes variables?

Porque algunos costes ligados directamente al nivel de actividad pueden reducirse cuando no hay ventas. El objetivo es aproximar el margen económico que sigue expuesto, no simplemente multiplicar los ingresos brutos.

¿Qué meses debo usar como periodo de recuperación?

Usa una estimación que incluya reparación o sustitución, permisos, reposición de inventario y tiempo razonable para reanudar operaciones, según tu escenario. Comprueba después el periodo máximo de indemnización de la póliza.

¿Qué son los gastos extraordinarios?

Son costes adicionales asumidos para reducir o mitigar la interrupción, según el escenario. Su tratamiento asegurado depende de las condiciones de la póliza.

¿El seguro de interrupción cubre cualquier cierre?

No. La activación y las exclusiones dependen del contrato y del evento que cause la interrupción. Debes revisar específicamente los desencadenantes cubiertos.

¿Para qué sirve el margen de seguridad?

Permite incorporar una reserva por incertidumbre en duración o costes. Es un supuesto de planificación definido por el usuario y no una exigencia estándar del seguro.