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Taxable Income Calculator

Der Taxable Income Calculator ermittelt aus mehreren Einkommens- und Abzugsblöcken eine vereinfachte Schätzung des zu versteuernden Einkommens. Er hilft dabei, die Bemessungsgrundlage für weitere Einkommensteuer-Rechner sauberer vorzubereiten, statt unmittelbar mit Bruttolohn oder Gesamteinnahmen zu rechnen. Das ist besonders nützlich für Szenarien mit zusätzlichen Einkünften, abzugsfähigen Aufwendungen oder bekannten Freibeträgen.

Die tatsächliche Ermittlung des zu versteuernden Einkommens folgt im deutschen Steuerrecht mehreren Stufen und kennt je nach Einkunftsart unterschiedliche Regeln. Dieser Rechner bündelt die vom Nutzer eingegebenen Abzüge deshalb bewusst zu einem transparenten Planungsmodell. Er entscheidet nicht, ob eine konkrete Ausgabe steuerlich abzugsfähig ist, und prüft keine Höchstbeträge oder Pauschalen. Verwenden Sie nur Beträge, die Sie für Ihren Fall plausibel begründen können.

Eingaben

€
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€
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Ergebnis
—
Geschätztes zu versteuerndes Einkommen
Positive Einkünfte—
Gesamte Abzüge—
Abzugsquote—
Zu versteuerndes Einkommen—

1. Positive Einkünfte zusammenfassen

Tragen Sie die Summe der Einkünfte ein, die in Ihrem Szenario in die Einkommensermittlung eingehen.

2. Abziehbare Aufwendungen erfassen

Erfassen Sie nur Aufwendungen oder Verluste, die Sie in Ihrer Planung tatsächlich berücksichtigen möchten.

3. Sonderausgaben ergänzen

Geben Sie bekannte Sonderausgaben oder Vorsorgeaufwendungen als Gesamtbetrag ein.

4. Weitere Abzüge eintragen

Nutzen Sie dieses Feld für zusätzliche Freibeträge oder Abzüge, deren steuerliche Behandlung Sie bereits geprüft haben.

5. Bemessungsgrundlage übernehmen

Das Ergebnis kann anschließend als Eingabe für Tarif-, Erstattungs- oder Grenzsteuersatzrechner dienen.

Geschätztes zu versteuerndes Einkommen = max(0, positive Einkünfte − abziehbare Aufwendungen − Sonderausgaben − weitere Freibeträge/Abzüge)

Das Modell ist bewusst linear. In der echten Steuerberechnung gelten für einzelne Positionen unterschiedliche Abzugsregeln, Pauschalen, Grenzen und Reihenfolgen.

Was das Ergebnis bedeutet

Das Ergebnis ist eine nachvollziehbare Schätzung auf Basis der eingegebenen Werte und der beschriebenen Rechenmethode.

Steuerliche Einzelfälle können zusätzliche Regeln, Freibeträge, Anrechnungen oder abweichende Bemessungsgrundlagen erfordern.

Gegeben: 60.000 € positive Einkünfte, 5.000 € abziehbare Aufwendungen, 3.000 € Sonderausgaben und 1.000 € weitere Abzüge.

Berechnung: 60.000 € − 5.000 € − 3.000 € − 1.000 € = 51.000 €.

Ergebnis: Das vereinfachte zu versteuernde Einkommen beträgt 51.000 €.

Sind Werbungskosten und Betriebsausgaben dasselbe?

Nein. Sie gehören zu unterschiedlichen Einkunftsarten und werden steuerlich unterschiedlich eingeordnet. Für dieses Planungsmodell können Sie bereits geprüfte abzugsfähige Beträge zusammengefasst eintragen.

Kann das Ergebnis negativ werden?

Der Rechner begrenzt das Ergebnis auf 0 €. Steuerliche Verlustvorträge oder Verlustrückträge werden nicht automatisch modelliert.

Soll ich den Grundfreibetrag als Abzug eintragen?

Nein. Der Grundfreibetrag ist Bestandteil des Einkommensteuertarifs und kein allgemeiner Abzug bei der Ermittlung des zu versteuernden Einkommens.

Prüft der Rechner Höchstbeträge für Sonderausgaben?

Nein. Die Eingaben werden rechnerisch abgezogen, ohne die rechtliche Abzugsfähigkeit oder Höchstgrenzen zu prüfen.

Wofür kann ich das Ergebnis weiterverwenden?

Als Näherung für Rechner, die einen Einkommensteuertarif auf das zu versteuernde Einkommen anwenden, etwa Erstattungs-, Effektiv- oder Grenzsteuersatzrechner.