- Elige un periodo. Reúne entradas y salidas correspondientes al mismo intervalo.
- Introduce las entradas. Suma cobros, ventas cobradas y otros ingresos de efectivo del periodo.
- Introduce las salidas. Incluye pagos operativos, compras, nóminas y demás desembolsos que quieras analizar.
- Añade el efectivo inicial. Se usa para estimar el saldo final disponible.
- Interpreta el signo. Un flujo neto positivo aumenta caja; uno negativo la reduce.
Calculadora de flujo de caja
Esta calculadora obtiene el flujo de caja neto de un periodo a partir de las entradas y salidas de efectivo. Es una forma rápida de comprobar si una actividad, proyecto o negocio generó más efectivo del que consumió durante el intervalo analizado. El dato resulta útil para seguimiento operativo y planificación de liquidez, pero no equivale al beneficio contable porque se centra en movimientos reales de caja.
Movimientos del periodo
€
€
€
Resultado
—
flujo de caja neto
Efectivo final estimado—
Entradas—
Salidas—
Flujo de caja neto = Entradas de efectivo − Salidas de efectivo
Efectivo final = Efectivo inicial + Flujo de caja neto
Todos los importes deben referirse al mismo periodo y contabilizarse con un criterio de caja coherente.
Qué significa el resultado
El resultado principal muestra cuánto aumentó o disminuyó el efectivo durante el periodo considerado.
No es una cuenta de resultados ni un estado de flujos completo por actividades; es una estimación resumida de caja.
Datos: 42.000 € de entradas, 35.500 € de salidas y 8.000 € de efectivo inicial.
Cálculo: 42.000 − 35.500 = 6.500 € de flujo neto. Efectivo final = 8.000 + 6.500 = 14.500 €.
Resultado: el periodo genera 6.500 € netos de caja y termina con 14.500 €.
¿Un flujo de caja positivo significa que hay beneficio?
No necesariamente. Beneficio y flujo de caja siguen criterios distintos; puede haber beneficio contable con caja negativa o al revés.
¿Debo incluir facturas aún no cobradas?
No si estás usando un criterio puramente de caja. Incluye únicamente movimientos de efectivo efectivamente cobrados o pagados en el periodo.
¿Qué periodo puedo analizar?
Cualquier periodo, siempre que entradas, salidas y saldo inicial correspondan al mismo intervalo: semana, mes, trimestre o año.
¿Qué pasa si las salidas superan a las entradas?
El flujo neto será negativo y reducirá el efectivo final. Eso puede señalar una necesidad de financiación o de revisar el calendario de cobros y pagos.
¿Para qué sirve el efectivo inicial?
Permite transformar el flujo neto del periodo en un saldo final estimado. No altera el flujo neto en sí.