toolbox
Inicio / Empleo, salarios y personal / Estimador del coste anual del embudo de reclutamiento

Estimador del coste anual del embudo de reclutamiento

Este estimador calcula el coste anual de operar un embudo de reclutamiento. Combina el número de contrataciones previstas con un coste variable por contratación —por ejemplo, publicidad, herramientas, pruebas, entrevistas o agencias imputadas por incorporación— y permite sumar costes fijos anuales del equipo o la infraestructura de selección.

El resultado ayuda a preparar presupuestos, comparar escenarios de volumen y entender cómo cambian los costes medios cuando una parte del gasto es fija. No pretende sustituir un modelo contable detallado: cada organización decide qué partidas asigna al proceso de reclutamiento y cuáles considera costes generales. Para comparaciones útiles, conviene mantener esa definición estable entre años, canales o unidades de negocio.

Volumen y estructura de costes

contr.
€
€
Resultado
—
Coste anual del embudo
Coste variable total—
Coste medio por contratación—
Peso de costes fijos—

1. Introduce las contrataciones previstas
Usa el número de incorporaciones que esperas completar durante el año.

2. Define el coste variable
Añade el coste medio que crece con cada contratación según las partidas incluidas en tu modelo.

3. Suma los costes fijos
Incluye costes anuales que mantendrías aunque el volumen de contrataciones cambie dentro del escenario.

4. Revisa coste total y medio
La herramienta separa el gasto variable y muestra el coste medio por contratación cuando hay al menos una incorporación.

5. Modela volumen
Cambia las contrataciones para ver cómo los costes fijos se reparten sobre un volumen mayor o menor.

Coste anual = contrataciones × coste variable por contratación + costes fijos anuales

contrataciones: número de incorporaciones completadas durante el año.

coste variable por contratación: gasto medio directamente ligado a cada contratación.

costes fijos anuales: gastos del proceso que no dependen del volumen en el escenario analizado.

Supuestos: El modelo clasifica los costes en una parte lineal variable y una parte fija; en la práctica, algunas partidas pueden comportarse por tramos.

Qué significa el resultado

El coste anual resume el presupuesto operativo del embudo según el volumen y la estructura de costes introducidos.

El coste medio por contratación puede disminuir con mayor volumen si los costes fijos permanecen constantes, pero eso no implica que la eficiencia real haya mejorado.

Datos: 80 contrataciones, 1.500 € de coste variable por contratación y 70.000 € de costes fijos.

Cálculo: variable = 80 × 1.500 € = 120.000 €. Total = 120.000 € + 70.000 € = 190.000 €. Coste medio = 190.000 € ÷ 80 = 2.375 €.

Resultado: el coste anual del embudo es 190.000 € y el coste medio es 2.375 € por contratación.

Los costes fijos representan aproximadamente el 36,8 % del total en este escenario.

¿Qué costes deberían considerarse variables?

Incluye partidas que cambian de forma razonablemente directa con cada contratación o proceso, como ciertas tasas de agencia, pruebas o publicidad. La clasificación exacta depende de tu estructura.

¿Puedo incluir los salarios del equipo de selección como coste fijo?

Sí, si quieres medir el coste total del embudo y esos salarios no varían con el volumen dentro del escenario.

¿Qué ocurre si no hay contrataciones?

El coste variable será cero y permanecerán los costes fijos introducidos. El coste medio por contratación no se calcula porque no existe denominador.

¿Esta métrica es igual al coste por contratación?

Está relacionada, pero aquí se parte de una estructura anual de costes fijos y variables. El coste por contratación es el resultado medio de dividir el coste total por las incorporaciones.

¿Cómo comparo años con distinto volumen?

Observa tanto el coste total como el coste medio y mantén consistente la definición de partidas. Un coste medio menor puede deberse simplemente a repartir costes fijos entre más contrataciones.