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Estimador del impacto fiscal de una escalera de Treasury

Este estimador muestra el impuesto federal aproximado sobre los intereses de una escalera de Treasury y cuantifica, por separado, el ahorro potencial asociado a la exención de impuestos estatales y locales sobre la renta. Así se puede comparar el ingreso neto de Treasury con el de una inversión hipotética cuyo interés sí estuviera gravado a esos niveles.

La herramienta no calcula una declaración fiscal individual. Utiliza las tasas efectivas introducidas por el usuario y una aproximación lineal del impuesto sobre el interés anual. Los intereses de Treasury bills, notes y bonds son gravables a nivel federal, pero están exentos del impuesto estatal y local sobre la renta.

Datos fiscales

USD
%
%
%
Resultado
—
Impuesto federal anual estimado
Interés bruto anual—
Interés neto Treasury—
Ahorro estatal/local estimado—
Neto si también tributara estatal/localmente—

1. Introduce el capital y el rendimiento

Estos dos datos determinan el interés bruto anual de referencia.

2. Añade la tasa federal

Usa una tasa efectiva aproximada para el interés de Treasury.

3. Introduce una tasa estatal/local de comparación

Esta tasa no se aplica al Treasury; sirve para estimar cuánto impuesto evitaría frente a un interés que sí estuviera gravado a ese nivel.

4. Revisa impuesto y ahorro

El resultado principal muestra el impuesto federal y el desglose separa el ahorro estatal/local estimado.

5. Compara con una alternativa gravable

Usa el neto hipotético para ver cómo cambiaría el ingreso si el mismo interés estuviera gravado también por la tasa estatal/local introducida.

Interés bruto = Capital × Rendimiento Impuesto federal Treasury = Interés bruto × Tasa federal Ahorro estatal/local estimado = Interés bruto × Tasa estatal/local Interés neto Treasury = Interés bruto − Impuesto federal

Tasa estatal/local: tasa de referencia para comparación; no se aplica al interés de Treasury en el modelo.

Supuestos: Se usa una aproximación aditiva y no se modelan deducciones, créditos ni interacciones entre impuestos. La exención estatal/local se refiere al interés de Treasury, no necesariamente a ganancias de capital u otros ingresos.

Qué significa el resultado

La cifra principal estima el impuesto federal anual sobre el interés; el ahorro estatal/local se muestra como comparación separada.

La situación fiscal real puede depender de residencia, tipo de cuenta, otras rentas y reglas vigentes; usa el resultado como referencia y no como cálculo fiscal definitivo.

Datos:

  • Capital: 150.000 USD
  • Rendimiento: 4,2%
  • Tasa federal: 24%
  • Tasa estatal/local de referencia: 5%

Cálculo:
Interés bruto = 150.000 × 0,042 = 6.300 USD. Impuesto federal = 6.300 × 0,24 = 1.512 USD. Neto Treasury = 4.788 USD. Ahorro estatal/local de referencia = 6.300 × 0,05 = 315 USD.

Resultado: Impuesto federal anual estimado: 1.512 USD; ahorro estatal/local estimado: 315 USD.

Interpretación: Frente a una inversión con el mismo interés gravado además al 5% estatal/local, el Treasury conservaría unos 315 USD adicionales bajo este modelo simple.

¿La tasa estatal/local se cobra sobre el interés de Treasury?

No. El campo se utiliza solo como referencia comparativa porque el interés de Treasury bills, notes y bonds está exento de impuesto estatal y local sobre la renta.

¿La tasa federal introducida debe ser mi tramo marginal máximo?

No necesariamente. Para una estimación puede ser más útil una tasa efectiva esperada sobre ese ingreso. La tasa adecuada depende de tu situación fiscal.

¿El ahorro estatal/local estimado incluye deducciones federales?

No. Es una comparación simple calculada como interés bruto por la tasa estatal/local de referencia.

¿Se incluyen ganancias de capital si vendo un Treasury antes del vencimiento?

No. La herramienta estima el tratamiento del interés. Una ganancia o pérdida por venta puede seguir reglas diferentes y debe analizarse por separado.

¿Cómo uso esta calculadora para comparar un CD?

Introduce el mismo capital y rendimiento, observa el neto Treasury y compáralo con un CD usando una herramienta que aplique la fiscalidad correspondiente al interés del depósito.