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Calculadora de edad de equilibrio de conversión Roth

Esta calculadora expresa el punto de equilibrio de una conversión Roth como una edad. Compara el impuesto pagado hoy por la conversión con un beneficio anual estimado que crece a una tasa determinada, por ejemplo el ahorro fiscal esperado frente a mantener los mismos fondos en una cuenta tradicional.

No existe una edad de equilibrio oficial para las conversiones Roth. El resultado es un modelo financiero que depende de supuestos sobre impuestos, retiradas y crecimiento. Su utilidad principal es probar escenarios: una conversión con un coste fiscal elevado puede necesitar más años para compensarse, mientras que un beneficio anual mayor acorta el plazo. La calculadora no decide si una conversión es adecuada ni incorpora por sí sola RMD, IRMAA, créditos, deducciones o tributación estatal.

Coste de conversión y beneficio esperado

años
USD
%
%
USD/año
%
Resultado
—
edad de equilibrio estimada
Coste fiscal inicial—
Años hasta equilibrio—
Beneficio acumulado al equilibrio—

1. Introduce edad e importe convertido
La edad solo convierte el horizonte de equilibrio en una edad final; el importe determina la base del coste fiscal.

2. Estima la parte imponible
Usa el porcentaje de la conversión que esperas incluir en ingresos.

3. Añade el tipo fiscal actual
La parte imponible multiplicada por el tipo produce el coste inicial aproximado.

4. Define un beneficio anual comparable
Introduce el ahorro fiscal neto del primer año que atribuyes a la conversión frente a la alternativa.

5. Ajusta su crecimiento
La calculadora suma beneficios anuales crecientes hasta que igualan o superan el coste inicial.

Coste inicial = Conversión × % imponible × t_actual Beneficio_año k = B₁ × (1 + g)^(k−1) Punto de equilibrio = primer k donde Σ Beneficio_año ≥ Coste inicial Edad de equilibrio = Edad actual + k

Se usa una acumulación anual discreta y se busca el primer año completo en el que los beneficios estimados cubren el coste fiscal inicial.

Qué significa el resultado

La edad calculada indica el primer año completo en el que el beneficio fiscal acumulado supuesto alcanza el impuesto inicial estimado de la conversión.

El beneficio anual debe construirse comparando escenarios coherentes. Si no puedes estimarlo de forma razonable, el punto de equilibrio no será informativo.

Datos: edad 52, conversión de 50.000 USD totalmente imponible, tipo del 22 %, ahorro fiscal esperado de 1.500 USD el primer año y crecimiento del 2 %.

Cálculo: coste inicial = 11.000 USD. Sumando 1.500, 1.530, 1.560,60… el acumulado supera 11.000 USD durante el séptimo año.

Resultado: edad de equilibrio aproximada = 59 años.

¿Qué debo usar como “beneficio anual”?

Una estimación del ahorro fiscal neto frente a no convertir, basada en retiradas, tipos y horizonte comparables. No es la rentabilidad de la cuenta.

¿La edad de equilibrio es una regla del IRS?

No. Es una métrica financiera creada para comparar el coste inicial con beneficios estimados a lo largo del tiempo.

¿Qué pasa si mi parte imponible es menor del 100 %?

El coste fiscal inicial baja en el modelo. La porción no imponible real depende de la base y del cálculo aplicable, por lo que conviene usar datos de Form 8606 cuando corresponda.

¿Incluye RMD de una IRA tradicional?

No. Las distribuciones mínimas requeridas pueden afectar la comparación entre mantener fondos tradicionales y convertir, y deben modelarse por separado si son relevantes.

¿Puedo interpretar el equilibrio como garantía de que la conversión conviene?

No. Cambios de tipos fiscales, rendimientos, legislación, necesidades de liquidez y distribución pueden cambiar el resultado económico final.